भारत में कर्मचारी भविष्य निधि (ईपीएफ)

भारत के कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) के बारे में आपको जो कुछ भी जानना चाहिए, उसे जानें, जिसमें योगदान, लाभ, निकासी नियम, ऑनलाइन प्रबंधन, व्यवस्थित बचत, कर लाभ और सेवानिवृत्ति सुरक्षा शामिल है। EPF ब्याज दरों, KYC अपडेट और शिकायत निवारण तंत्र के बारे में जानकारी रखें।

ईपीएफ क्या है और यह महत्वपूर्ण क्यों है?

कर्मचारी भविष्य निधि (EPF) भारत सरकार द्वारा अनिवार्य सेवानिवृत्ति लाभ योजना है और कर्मचारी भविष्य निधि संगठन (EPFO) द्वारा प्रबंधित की जाती है। यह योजना कर्मचारियों और नियोक्ताओं दोनों द्वारा योगदान की गई व्यवस्थित बचत के माध्यम से सेवानिवृत्ति के बाद कर्मचारियों के लिए वित्तीय स्थिरता सुनिश्चित करती है। अपने वित्तीय भविष्य को सुरक्षित करने की चाहत रखने वाले कर्मचारियों के लिए यह समझना ज़रूरी है कि EPF कैसे काम करता है।

ईपीएफ की मुख्य विशेषताएं

कर्मचारी और नियोक्ता योगदान

• योगदान का विवरण: कर्मचारी और नियोक्ता दोनों ही कर्मचारी के मूल वेतन और महंगाई भत्ते का 12% योगदान करते हैं। नियोक्ता के योगदान में से 8.33% कर्मचारी पेंशन योजना (ईपीएस)** में जाता है, और 3.67% ईपीएफ में जाता है।
• स्वैच्छिक भविष्य निधि (वीपीएफ): कर्मचारी वीपीएफ के तहत अपने ईपीएफ खाते में अनिवार्य 12% से अधिक स्वेच्छा से योगदान कर सकते हैं, और समान लाभ और ब्याज दरों का आनंद ले सकते हैं।

ईपीएफ पर ब्याज दर

• वर्तमान ईपीएफ ब्याज दर: ईपीएफओ हर साल ईपीएफ पर ब्याज दर की समीक्षा करता है। वित्त वर्ष 2023-24 के लिए ब्याज दर 8.15% है। वर्तमान ईपीएफ ब्याज दर के बारे में जानकारी रखना प्रभावी वित्तीय योजना बनाने में मदद करता है।
• ब्याज की गणना: ब्याज की गणना मासिक आधार पर की जाती है, लेकिन वित्तीय वर्ष के अंत में कर्मचारी के खाते में जमा कर दी जाती है। गणना में मासिक समापन शेष और चक्रवृद्धि ब्याज को ध्यान में रखा जाता है।

ईपीएफ अंशदान पर कर लाभ

• धारा 80सी कटौती: ईपीएफ योगदान आयकर अधिनियम की धारा 80सी के तहत कर कटौती के लिए योग्य है, जिससे सालाना 1.5 लाख रुपये तक की कटौती की अनुमति मिलती है।
• कर-मुक्त ब्याज और निकासी: पांच वर्ष की निरंतर सेवा के बाद अर्जित ब्याज और निकाली गई कुल राशि कर-मुक्त होती है, जिससे दीर्घकालिक बचत साधन के रूप में ईपीएफ का आकर्षण बढ़ जाता है।

अपने ईपीएफ खाते का प्रबंधन

ईपीएफओ यूएएन पोर्टल पर लॉग इन कैसे करें

यूनिवर्सल अकाउंट नंबर (UAN) एक अद्वितीय 12-अंकीय संख्या है जो EPF में योगदान करने वाले प्रत्येक कर्मचारी को दी जाती है। यह एक ही सदस्य को आवंटित कई सदस्य आईडी को जोड़कर EPF खातों के प्रबंधन को सरल बनाता है। लॉग इन करने के लिए चरण-दर-चरण मार्गदर्शिका यहां दी गई है:

1. ईपीएफओ वेबसाइट पर जाएं।
2. ‘सेवाएँ’ टैब के अंतर्गत ‘कर्मचारियों के लिए’ पर क्लिक करें।
3. ‘सदस्य यूएएन/ऑनलाइन सेवा (ओसीएस/ओटीसीपी)’ का चयन करें।
4. लॉग इन करने के लिए अपना यूएएन, पासवर्ड और कैप्चा दर्ज करें।

• लॉगिन समस्याओं का निवारण: यदि आपको लॉग इन करने में समस्या आती है, तो अपना पासवर्ड रीसेट करने के लिए ‘पासवर्ड भूल गए’ विकल्प का उपयोग करें या सहायता के लिए अपने नियोक्ता से संपर्क करें।

ईपीएफओ विभिन्न लॉगिन

ईपीएफओ वेबसाइट पर विभिन्न सेवाओं तक पहुंचने के लिए, इन चरणों का पालन करें:

• आधिकारिक ईपीएफओ वेबसाइट https://www.epfindia.gov.in पर जाएं।
• होमपेज पर, शीर्ष मेनू बार में “सेवाएँ” विकल्प पर क्लिक करें। “सेवाएँ” पर क्लिक करने के बाद, आपको चार विकल्प प्रस्तुत किए जाएँगे:

नियोक्ता लॉगिन के लिएकर्मचारी लॉगिन के लिएअंतर्राष्ट्रीय श्रमिकों के लिए लॉगिनपेंशनभोगियों के लिए लॉगिन

ईपीएफ पासबुक और दावे की स्थिति ऑनलाइन कैसे जांचें

अपनी ईपीएफ पासबुक और दावे की स्थिति देखने के लिए:

1. ईपीएफओ सदस्य पोर्टल पर जाएं।
2. अपना यूएएन और पासवर्ड का उपयोग करके लॉग इन करें।
3. योगदान, अर्जित ब्याज और किसी भी निकासी सहित अपने खाते का विवरण देखने के लिए ‘ई-पासबुक’ पर क्लिक करें।

• अपनी पासबुक को समझना: पासबुक में नियोक्ता और कर्मचारी दोनों द्वारा किए गए मासिक अंशदान और वार्षिक रूप से जमा किए गए ब्याज की विस्तृत प्रविष्टियां होती हैं।

ईपीएफ के लिए केवाईसी विवरण अपडेट करना

अपने अपने ग्राहक को जानें (KYC) विवरण को अपडेट रखना सुचारू EPF लेनदेन के लिए महत्वपूर्ण है। सटीक KYC विवरण दावों और स्थानांतरणों की तेज़ प्रक्रिया सुनिश्चित करते हैं। अपने KYC को अपडेट करने के लिए इन चरणों का पालन करें:

1. ईपीएफओ सदस्य पोर्टल पर लॉग इन करें।
2. ‘मैनेज’ पर क्लिक करें और ‘केवाईसी’ चुनें।
3. आधार, पैन और बैंक खाते की जानकारी जैसे आवश्यक विवरण अपडेट करें।
4. नियोक्ता सत्यापन के लिए विवरण प्रस्तुत करें।

• केवाईसी अनुपालन का महत्व: ऑनलाइन सेवाओं का लाभ उठाने के लिए अद्यतन केवाईसी प्रोफाइल अनिवार्य है और यह सुनिश्चित करता है कि आपका खाता सुरक्षित है और ईपीएफओ नियमों के अनुरूप है।

ऑनलाइन ईपीएफ निकासी प्रक्रिया

अपना भविष्य निधि ऑनलाइन निकालने के लिए, इन चरणों का पालन करें:

1. ईपीएफओ ई-सेवा पोर्टल पर जाएं।
2. ‘ऑनलाइन सेवाएं’ पर जाएं और ‘दावा (फॉर्म-31, 19, 10सी और 10डी)’ चुनें।
3. अपने बैंक खाते का विवरण सत्यापित करें और उचित निकासी प्रकार चुनें।
4. आवश्यक दस्तावेज जमा करके और ओटीपी के माध्यम से सत्यापन करके प्रक्रिया पूरी करें।

• निकासी के प्रकार: निकासी के विभिन्न रूपों को समझें:

  • फॉर्म 19: अंतिम निपटान के लिए।
  • फॉर्म 10सी: पेंशन निकासी लाभ के लिए।
  • फॉर्म 31: आंशिक निकासी (अग्रिम) के लिए।

• निकासी के लिए पात्रता: सुनिश्चित करें कि आप निकासी के लिए पात्रता मानदंडों को पूरा करते हैं, जैसे कि दो महीने के लिए बेरोजगारी, सेवानिवृत्ति, या विशिष्ट आवश्यकताएं जैसे चिकित्सा आपात स्थिति, घर खरीदना, या शिक्षा।

ईपीएफ में पात्रता और नामांकन

ईपीएफ योजना 20 या उससे ज़्यादा कर्मचारियों वाले संगठनों के लिए अनिवार्य है। हालाँकि, छोटे संगठन भी स्वेच्छा से इस योजना में शामिल हो सकते हैं। 15,000 रुपये प्रति महीने से कम कमाने वाले कर्मचारियों को इसमें शामिल होना ज़रूरी है, जबकि अन्य लोग आपसी सहमति से इसमें शामिल हो सकते हैं।

• ईपीएफ में कौन शामिल हो सकता है: संविदा और अस्थायी कर्मचारियों सहित सार्वजनिक और निजी दोनों क्षेत्रों के कर्मचारी ईपीएफ लाभ के लिए पात्र हैं।
• बाहर निकलना: 15,000 रुपये प्रति माह से अधिक वेतन वाले कर्मचारी शामिल होने के समय ईपीएफ योजना से बाहर निकल सकते हैं, लेकिन यह निर्णय शामिल होने के तुरंत बाद किया जाना चाहिए।

ईपीएफ के लाभ

• सेवानिवृत्ति कोष: सेवानिवृत्ति पर संचित राशि, जिसमें अंशदान और ब्याज शामिल है।
• मासिक पेंशन: कर्मचारी पेंशन योजना (ईपीएस) के अंतर्गत सेवानिवृत्ति के बाद या 58 वर्ष की आयु प्राप्त करने पर नियमित पेंशन प्रदान की जाती है।
• जीवन बीमा: कर्मचारी जमा लिंक्ड बीमा योजना (ईडीएलआई) के अंतर्गत कवरेज, कर्मचारी की मृत्यु की स्थिति में बीमा लाभ प्रदान करता है।
• आंशिक निकासी: विशिष्ट आवश्यकताओं जैसे चिकित्सा आपातस्थिति, उच्च शिक्षा, गृह खरीद या नवीनीकरण के लिए अनुमति दी जाती है।
• ऋण सुविधा: ईपीएफ सदस्य अपने पीएफ शेष राशि पर गृह ऋण या चिकित्सा आपातस्थिति जैसे विशिष्ट उद्देश्यों के लिए ऋण ले सकते हैं।

ईपीएफ ट्रांसफर प्रक्रिया

अगर आप अपनी नौकरी बदलते हैं, तो लाभ खोने से बचने और निरंतरता सुनिश्चित करने के लिए अपने EPF खाते को स्थानांतरित करना ज़रूरी है। यहाँ बताया गया है कि आप अपना EPF खाता कैसे स्थानांतरित कर सकते हैं:

1. ईपीएफओ एकीकृत पोर्टल पर लॉग इन करें।
2. ‘ऑनलाइन सेवाएं’ पर जाएं और ‘एक सदस्य - एक ईपीएफ खाता (स्थानांतरण अनुरोध)’ चुनें।
3. व्यक्तिगत जानकारी और पीएफ खाता विवरण सत्यापित करें।
4. उस नियोक्ता का चयन करें जिससे सत्यापन कराया जाएगा।
5. अनुरोध सबमिट करें और ऑनलाइन स्थिति पर नज़र रखें।

• ईपीएफ स्थानांतरण का महत्व: अपने ईपीएफ खाते को स्थानांतरित करने से सेवा की निरंतरता बनाए रखने में मदद मिलती है, जो पेंशन लाभ के लिए महत्वपूर्ण है।

ईपीएफ बैलेंस चेक

अपने EPF बैलेंस को नियमित रूप से चेक करना यह सुनिश्चित करने के लिए महत्वपूर्ण है कि योगदान सही तरीके से जमा हो रहा है। अपने EPF बैलेंस को चेक करने के ये तरीके हैं:

1. ईपीएफओ पोर्टल: अपने खाते में लॉग इन करें और अपनी पासबुक देखें।
2. उमंग ऐप: उमंग ऐप डाउनलोड करें, रजिस्टर करें और अपने ईपीएफ खाते तक पहुंचें।
3. एसएमएस सेवा: अपने पंजीकृत मोबाइल नंबर से 7738299899 पर ‘EPFOHO UAN ENG’ लिखकर एसएमएस भेजें।
4. मिस्ड कॉल सेवा: अपने पंजीकृत मोबाइल नंबर से 011-22901406 पर मिस्ड कॉल दें।

• नियमित शेष राशि जांच के लाभ: नियमित रूप से अपने ईपीएफ शेष की जांच करने से यह सुनिश्चित होता है कि आपका और आपके नियोक्ता दोनों का योगदान सही ढंग से जमा हो रहा है, और इससे वित्तीय योजना बनाने में मदद मिलती है।

ईपीएफ नामांकन

अपने EPF खाते के लिए परिवार के किसी सदस्य को नामांकित करने से यह सुनिश्चित होता है कि आपकी असामयिक मृत्यु की स्थिति में आपकी बचत आपके प्रियजनों को हस्तांतरित हो जाएगी। नामांकित व्यक्ति को जोड़ने का तरीका इस प्रकार है:

1. ईपीएफओ सदस्य पोर्टल पर लॉग इन करें।
2. ‘मैनेज’ पर क्लिक करें और ‘ई-नामांकन’ चुनें।
3. नामांकित व्यक्ति का विवरण जोड़ें और हिस्सेदारी का प्रतिशत साझा करें।
4. इसे जमा करें और अपने नियोक्ता से अनुमोदित कराएं।

• नामांकन का महत्व: नामांकन यह सुनिश्चित करता है कि लाभ कानूनी बाधाओं और देरी के बिना इच्छित लाभार्थियों तक पहुंचे।

ईपीएफ शिकायत निवारण तंत्र

EPFO ईपीएफ से संबंधित समस्याओं के समाधान के लिए एक ऑनलाइन शिकायत निवारण प्रणाली प्रदान करता है। कर्मचारी EPFiGMS पोर्टल के माध्यम से शिकायत दर्ज कर सकते हैं और ट्रैक कर सकते हैं। शिकायत दर्ज करने का तरीका इस प्रकार है:

1. EPFiGMS पोर्टल पर जाएं।
2. ‘शिकायत दर्ज करें’ पर क्लिक करें।
3. अपना यूएएन और अन्य विवरण दर्ज करें।
4. शिकायत का प्रकार चुनें और विस्तृत विवरण प्रदान करें।
5. संदर्भ संख्या का उपयोग करके स्थिति को सबमिट करें और ट्रैक करें।

• सामान्य शिकायतें: इनमें खाता स्थानांतरण, निकासी में देरी, गलत शेष राशि और केवाईसी समस्याएं शामिल हैं।

अंतर्राष्ट्रीय श्रमिकों के लिए ईपीएफ

भारत में कार्यरत और EPF में योगदान देने वाले अंतर्राष्ट्रीय कर्मचारी भारतीय कर्मचारियों के समान लाभ उठा सकते हैं। यदि वे ऐसे देशों से आते हैं जिनके साथ भारत का सामाजिक सुरक्षा समझौता (SSA) है, तो उन्हें EPF में योगदान करना होगा।

• एसएसए: सामाजिक सुरक्षा समझौते दोहरे योगदान से बचने और देशों के बीच सामाजिक सुरक्षा लाभों के हस्तांतरण को सुविधाजनक बनाने में मदद करते हैं।
• अंतर्राष्ट्रीय श्रमिकों के लिए निकासी: वे भारत छोड़ने के बाद अपना ईपीएफ शेष निकाल सकते हैं, बशर्ते वे कुछ शर्तों को पूरा करें।

नियोक्ता के लिए ईपीएफ का महत्व

नियोक्ताओं को दंड से बचने और कर्मचारी संतुष्टि सुनिश्चित करने के लिए EPF विनियमों का पालन करना चाहिए। नियोक्ताओं के लिए यहाँ कुछ मुख्य बिंदु दिए गए हैं:

• ईपीएफ पंजीकरण: नियोक्ता को 20 या अधिक कर्मचारियों को नियुक्त करने के एक महीने के भीतर अपने संगठन को ईपीएफओ के साथ पंजीकृत करना होगा।
• समय पर योगदान: नियोक्ता को यह सुनिश्चित करना होगा कि उनका योगदान और कर्मचारी का योगदान (कुल 24%) प्रत्येक माह की 15 तारीख तक ईपीएफ खाते में जमा हो जाए।
• रिकॉर्ड रखरखाव: नियोक्ताओं को ईपीएफ योगदान के अद्यतन रिकॉर्ड बनाए रखने और कर्मचारी विवरण की सटीकता सुनिश्चित करने की आवश्यकता होती है।
• अनुपालन न करने पर जुर्माना: ईपीएफ विनियमों का अनुपालन न करने पर जुर्माना लगाया जा सकता है, जिसमें विलंबित भुगतान पर ब्याज और क्षतिपूर्ति शामिल है।

ईपीएफ पेंशन योजना

कर्मचारी पेंशन योजना (ईपीएस) कर्मचारियों को सेवानिवृत्ति, विकलांगता या सदस्य की मृत्यु की स्थिति में उनके परिवार को पेंशन प्रदान करती है।

• पेंशन के लिए पात्रता: जिन कर्मचारियों ने 10 वर्ष की सेवा पूरी कर ली है और 58 वर्ष की आयु प्राप्त कर ली है, वे मासिक पेंशन के लिए पात्र हैं।
• पेंशन की गणना: पेंशन राशि की गणना पिछले 60 महीनों के औसत वेतन और सेवा के कुल वर्षों के आधार पर की जाती है।
• शीघ्र पेंशन: कर्मचारी 50 वर्ष की आयु के बाद शीघ्र पेंशन का विकल्प चुन सकते हैं, लेकिन पेंशन राशि आनुपातिक रूप से कम हो जाएगी।

ईपीएफ निकासी नियम और कराधान

ईपीएफ निकासी और उस पर कराधान के नियमों को समझने से प्रभावी वित्तीय योजना बनाने में मदद मिलती है।

• पूर्ण निकासी: सेवानिवृत्ति (58 वर्ष) पर, या दो महीने से अधिक समय तक बेरोजगार रहने पर अनुमति दी जाती है।
• आंशिक निकासी: विवाह, शिक्षा, चिकित्सा उपचार या घर निर्माण जैसे विशिष्ट उद्देश्यों के लिए शर्तों के अधीन अनुमति दी जाती है।
• कर निहितार्थ: पांच वर्ष की निरंतर सेवा से पहले की गई निकासी कर योग्य है, जबकि पांच वर्ष के बाद की गई निकासी कर-मुक्त है।

ईपीएफ अग्रिम

ईपीएफ विशिष्ट परिस्थितियों में राशि चुकाए बिना अग्रिम राशि प्राप्त करने की अनुमति देता है, जिससे यह एक उपयोगी वित्तीय साधन बन जाता है।

• चिकित्सा आपातस्थितियाँ: स्वयं या परिवार के चिकित्सा उपचार के लिए अग्रिम राशि।
• विवाह या शिक्षा: स्वयं या आश्रितों के विवाह और शिक्षा के लिए अग्रिम राशि।
• आवास: मकान के निर्माण या खरीद के लिए अग्रिम राशि।
• प्राकृतिक आपदाएँ: प्राकृतिक आपदा राहत के लिए अग्रिम राशि।

ईपीएफ खाता निष्क्रियण और पुनः सक्रियण

यदि 36 महीने तक कोई योगदान नहीं किया जाता है तो ईपीएफ खाता निष्क्रिय हो जाता है।

• खाता पुनः सक्रिय करना: निष्क्रिय खाते को पुनः सक्रिय करने के लिए नियोक्ता के माध्यम से या सीधे ईपीएफओ के पास अनुरोध प्रस्तुत करना होता है, तथा केवाईसी विवरण अद्यतन करना सुनिश्चित करना होता है।
• निष्क्रिय खातों पर ब्याज: 58 वर्ष की आयु तक के निष्क्रिय खातों पर ब्याज जमा किया जाता है।

ईपीएफ सेवाओं के लिए उमंग ऐप का उपयोग

उमंग ऐप (नये युग के प्रशासन के लिए एकीकृत मोबाइल एप्लीकेशन) मोबाइल उपकरणों पर ईपीएफ सेवाओं तक आसान पहुंच प्रदान करता है।

• विशेषताएं: ईपीएफ बैलेंस की जांच करें, पासबुक देखें, दावे उठाएं और केवाईसी विवरण अपडेट करें।
• कैसे उपयोग करें: ऐप डाउनलोड करें, यूएएन का उपयोग करके पंजीकरण करें, और विभिन्न ईपीएफ सेवाओं का उपयोग करें।

ठेकेदारों के लिए ईपीएफ अनुपालन

ठेकेदारों को अपने कर्मचारियों के लिए ईपीएफ विनियमों का भी अनुपालन करना होगा।

• पंजीकरण: ठेकेदारों को ईपीएफओ के साथ पंजीकरण कराना होगा और अपने कर्मचारियों के लिए ईपीएफ योगदान सुनिश्चित करना होगा।
• अनुपालन निगरानी: प्रमुख नियोक्ता को यह सुनिश्चित करना होगा कि ठेकेदार ईपीएफ विनियमों का अनुपालन करें।

अतिरिक्त संसाधन

अधिक विस्तृत जानकारी के लिए, आप आधिकारिक ईपीएफओ वेबसाइट पर जा सकते हैं और ईपीएफ योजना के बारे में नवीनतम अधिसूचनाएं और अपडेट देख सकते हैं।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

क्या मेरे पास एक से अधिक UAN हो सकते हैं?

नहीं, किसी व्यक्ति के पास अपने पूरे कार्यकाल में केवल एक ही UAN होना चाहिए। एक से ज़्यादा UAN होने से कई जटिलताएँ हो सकती हैं।

क्या ईपीएफ निकासी के लिए यूएएन अनिवार्य है?

हां, ऑनलाइन ईपीएफ निकासी सेवाओं का लाभ उठाने के लिए यूएएन एक्टिवेशन अनिवार्य है।

क्या मैं अपने केवाईसी विवरण ऑफ़लाइन अपडेट कर सकता हूँ?

नहीं, ईपीएफओ प्रमाणीकरण प्रयोजनों के लिए यूएएन पोर्टल के माध्यम से केवाईसी विवरण को ऑनलाइन अपडेट करना अनिवार्य करता है।

यदि मैं अपना यूएएन पासवर्ड भूल जाऊं तो क्या होगा?

यदि आप अपना यूएएन पासवर्ड भूल गए हैं, तो आप अपने पंजीकृत मोबाइल नंबर और ओटीपी सत्यापन का उपयोग करके ईपीएफओ पोर्टल के माध्यम से इसे रीसेट कर सकते हैं।

क्या यूएएन एक्टिवेशन के लिए कोई शुल्क है?

नहीं, ईपीएफओ पोर्टल के माध्यम से यूएएन एक्टिवेशन कर्मचारियों के लिए निःशुल्क है।